В 2025 году украинцы активно пользуются карточными переводами для финансовой помощи родственникам, возврата долгов и личных транзакций. Однако даже обычный перевод может вызвать подозрения у банка или заинтересовать Государственную налоговую службу из-за неправильно указанного назначения платежа.

Финансовые консультанты подчеркивают: чтобы избежать блокировки счетов, налоговых проверок и штрафов, важно грамотно формулировать назначение перевода. Каждая транзакция между банковскими картами фиксируется финансовыми учреждениями, а ее содержание может быть проверено контролирующими органами.

Налоговая служба имеет право проверять подобные операции в течение трех лет, а в отдельных случаях — даже больше, учитывая продленные сроки давности после военного положения. Поэтому даже обычный подарок или помощь могут быть расценены как доход, если в назначении не указан некоммерческий характер операции.

«Неправильная или нечеткая формулировка в поле «назначение платежа» может стать основанием для запроса от банка или автоматической блокировки счета», — предупреждают эксперты.

Переводы от родственников: как правильно оформить

Переводы от близких родственников первой и второй степени родства — родителей, детей, супругов, бабушек или дедушек — не подлежат налогообложению независимо от суммы. Однако во избежание подозрений со стороны банка следует четко указывать характер и цель перевода.

Эксперты рекомендуют следующие формулировки:

• Подарок от мамы на день рождения;
• Помощь от отца на учебу;
• Материальная поддержка от мужа;
• Финансовая поддержка сына на учебу.

«Подарки между родственниками 1-2 степени родства вообще не облагаются налогом, поэтому четкое указание родственных связей особенно важно», — подчеркивают специалисты.

Компенсация совместных расходов требует детализации

Когда украинцы делят расходы с друзьями или родственниками — рассчитываются за ужин, топливо, билеты — важно детализировать перевод. Следует избегать обобщений вроде «компенсация» без уточнений.

Безопасные формулировки для друзей:

• Компенсация расходов за совместный ужин в ресторане «ХХХ»;
• Возврат средств за билеты в кино на фильм «Название»;
• Часть за заказ еды через Glovo 04.06.2025.

Для семейных расходов рекомендуют:

• Компенсация оплаты коммунальных услуг за апрель;
• Часть в оплате за детский сад (июнь 2025).

Продажа личных вещей: подчеркнуть некоммерческий характер

В законодательстве Украины в настоящее время отсутствует четкая норма об освобождении от налогообложения доходов от продажи личных вещей. Поэтому важно подчеркивать некоммерческий характер операции.

Для бытовой техники:

• Возврат средств за подержанный iPhone 12 (личное пользование);
• Расчет за личную технику — телевизор Samsung.

Для транспорта:

• Расчет за личный автомобиль Toyota Camry 2018.

Что не стоит писать в назначении

Юристы категорически не рекомендуют использовать формулировки «оплата за услуги», «расчет по заказу», «зарплата» или просто «компенсация» без наличия статуса ФЛП. Такие записи могут привести к налогообложению в размере 19,5% (18% НДФЛ + 1,5% военный сбор).

Также не стоит оставлять поле назначения пустым — отсутствие пояснения может стать основанием для банковского мониторинга.

Что делать при ошибочном оформлении

Если назначение платежа было указано неправильно, эксперты советуют:

• Обратиться в банк с просьбой исправить назначение;
• Подготовить документы, подтверждающие истинный характер перевода;
• Быть готовым объяснить происхождение средств в случае проверки ГНС.

«В современных условиях тотального финансового мониторинга украинцам следует ответственно относиться к заполнению поля «назначение платежа»», — заключают специалисты. Четкая, правдивая и конкретная формулировка поможет избежать недоразумений с банком и налоговыми органами.

Также напомним, правила для наложенного платежа ужесточат: «Нова пошта» отреагировала на штраф от НБУ.